萬眾期待的個(gè)人養(yǎng)老金制度終于來了，大家為什么都很期待個(gè)人養(yǎng)老金制度呢?個(gè)人養(yǎng)老金是什么人都可以參與的嗎?個(gè)人養(yǎng)老金可以繼承嗎?下面就給大家解答這些疑問。

1、誰能參與個(gè)人養(yǎng)老金

根據(jù)《意見》，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。截至2021年11月底，全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)為10.25億人，也就是說，大部分國人都可以參與個(gè)人養(yǎng)老金!按照基本養(yǎng)老金的計(jì)算公式，基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金，由于繳費(fèi)年限、繳費(fèi)水平、視同繳費(fèi)年限的影響，養(yǎng)老金差異較大，有的機(jī)關(guān)單位退休人員繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)、繳費(fèi)基數(shù)高，退休后可以拿到5000多元，但有些靈活就業(yè)者繳費(fèi)年限只有15年，繳費(fèi)基數(shù)不高，養(yǎng)老金只有1000多元，《意見》明確了，不管是企業(yè)退休人員、城鄉(xiāng)居民還是靈活就業(yè)參保人員，都可以參與個(gè)人養(yǎng)老金，退休后領(lǐng)取的待遇也會(huì)更高了!

2、個(gè)人養(yǎng)老金采取賬戶制

個(gè)人養(yǎng)老金采用個(gè)人賬戶制度，其中的繳費(fèi)完全由個(gè)人承擔(dān)，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶成為個(gè)人養(yǎng)老金制度的基礎(chǔ)。個(gè)人養(yǎng)老金采取賬戶制有兩大好處：一是管理更加規(guī)范，參加人在規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老金制度平臺(tái)開立本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶之后，可以有本人唯一的賬號(hào)、密碼，便于管理，萬一忘記密碼可憑自己的身份資料去補(bǔ)辦，管理更為規(guī)范。二是賬戶資金更加安全。賬戶里的資金可以用來購買合規(guī)的儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老類的公募基金，賬戶一般不得提前支取，收益也歸參加人所有，采取賬戶制的管理模式，便于個(gè)人養(yǎng)老金平臺(tái)強(qiáng)化資金監(jiān)管。

3、個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)上限

個(gè)人養(yǎng)老金的繳費(fèi)完全由個(gè)人承擔(dān)，繳費(fèi)模式和基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金有很大不同，基本養(yǎng)老金的繳費(fèi)由個(gè)人和單位一同承擔(dān)，社平工資高的地區(qū)的繳費(fèi)單位、機(jī)關(guān)單位一般會(huì)承擔(dān)更多的繳費(fèi)，退休后的待遇也更高;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金的繳費(fèi)水平自主選擇，幾百元到幾千元一年不等，但許多城市會(huì)有繳費(fèi)補(bǔ)貼，激勵(lì)大家選擇較高繳費(fèi)檔次。個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)，每年繳納上限1.2萬元，完全由個(gè)人承擔(dān)，繳費(fèi)越多，退休后的待遇越高，相比基本養(yǎng)老金，會(huì)更加公平。

4、個(gè)人養(yǎng)老金如何領(lǐng)取

滿足四大條件：①達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡的人，②完全喪失勞動(dòng)能力的人，③出國(境)定居的人，④其他符合的情形，經(jīng)個(gè)人養(yǎng)老金平臺(tái)核驗(yàn)過領(lǐng)取條件后，可以自己選擇個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，可以①按月領(lǐng)取、②分次領(lǐng)取，③一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，這點(diǎn)和基本養(yǎng)老金類似，管理更加規(guī)范。同時(shí)，參與人死亡后，其繼承人可以繼承個(gè)人養(yǎng)老金，不會(huì)讓大家的養(yǎng)老金無人繼承。

5、個(gè)人養(yǎng)老金的養(yǎng)老產(chǎn)品有哪些

個(gè)人養(yǎng)老金的養(yǎng)老產(chǎn)品已經(jīng)覆蓋銀行、保險(xiǎn)、基金等領(lǐng)域，根據(jù)《意見》，符合條件的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金都是可以選擇的養(yǎng)老產(chǎn)品。

實(shí)際上，個(gè)人養(yǎng)老金早就在試點(diǎn)了，例如，2018年，蘇州工業(yè)園區(qū)就有個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn);2021年，光大理財(cái)在青島市開展養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品試點(diǎn)，試點(diǎn)期限為一年。2022年2月，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)公司在原有的人保、人壽、太平人壽、太保、泰康、新華保險(xiǎn)等幾大公司的基礎(chǔ)上，擴(kuò)展到15家，這些大型機(jī)構(gòu)的參與，也有助于個(gè)人養(yǎng)老金的發(fā)展。

6、個(gè)人養(yǎng)老金有稅收優(yōu)惠

個(gè)人養(yǎng)老金的參與人可以享受稅收優(yōu)惠政策，雖然具體的優(yōu)惠還有待確定，但可以明確的是，當(dāng)用個(gè)人養(yǎng)老金用于購買養(yǎng)老類的公募基金、合規(guī)的儲(chǔ)蓄存款等產(chǎn)品時(shí)，收益可以享受稅收減免，這也是鼓勵(lì)大家積極參與個(gè)人養(yǎng)老金的一種舉措。

7、為什么要加快推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金的發(fā)展

退休人員熟知的基本養(yǎng)老金，屬于第一支柱，從2005年至今，企業(yè)退休人員養(yǎng)老金已經(jīng)保持了連續(xù)17年的上漲，但隨著老齡化程度的提高，僅僅依靠第一支柱不能滿足老人的需求。老齡化、少子化加劇了養(yǎng)老支付壓力，有專家預(yù)計(jì)，人口老齡化將導(dǎo)致?lián)狃B(yǎng)比進(jìn)一步提升，2020年是17%，預(yù)計(jì)2050年要超過43%。同時(shí)，三大支柱發(fā)展并不平衡，數(shù)據(jù)顯示，2020年末，我國大陸地區(qū)第一、第二支柱的占比分別為 70.02%和29.98%，第一支柱占比太高，會(huì)增加財(cái)政養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。同時(shí)期美國第二、第三支柱分別占比57%和35%。個(gè)人養(yǎng)老金作為第三支柱，還有很大的發(fā)展空間，用于滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的養(yǎng)老需求，有經(jīng)濟(jì)余力的老人可以自己繳納個(gè)人養(yǎng)老金，退休后保障更好。