如今，我國社會(huì)的老齡化越來越快，總有一天我們終將老去，所以一定會(huì)面臨養(yǎng)老問題，我們?nèi)绾我?guī)避呢？今天我們就來講基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，以湖北省武漢市為例，來了解職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)這兩種保險(xiǎn)。

一、職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

（1）怎么交?交多少錢？

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由用人單位和個(gè)人繳費(fèi)以及政府補(bǔ)貼等組成。

養(yǎng)老繳費(fèi)期直至退休，最短期限15年，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足十五年的，可以繳費(fèi)至滿十五年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金(用人單位無此規(guī)定，只要簽約期就要繳納)

1、個(gè)人每月繳納上年月平均工資的8%，直接從工資中扣除;

2、企業(yè)每月繳納上年月平均工資的20%，從人力成本中扣除。

（2）什么時(shí)候領(lǐng)?

退休時(shí)候已累計(jì)交滿15年就可以領(lǐng)，男60歲，女50歲或55歲。

（3）領(lǐng)多少?

1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金=社會(huì)統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

2、社會(huì)統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金=(本人退休時(shí)上年度全市在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均工資)÷2×繳費(fèi)年限×1%

3、本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=本人退休時(shí)上年度全市在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)。

4、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(計(jì)發(fā)月數(shù)：見社保局養(yǎng)老計(jì)發(fā)月數(shù)表，計(jì)算結(jié)果會(huì)有相應(yīng)的浮動(dòng)。)

案例：

老李退休前指數(shù)化月平均工資5000元，交了最低年限15年社保，在他60歲退休時(shí)(不考慮延遲退休的情況)武漢全市在崗職工月平均工資4800元。

那老李退休后，每個(gè)月的養(yǎng)老保險(xiǎn)金=(4800+5000)÷2×15×1%+5000*8%*12*15/139=735+518=1253元/月。

大家可以按照上面的公式，結(jié)合自己退休前繳費(fèi)年限等條件，估算自己退休時(shí)每個(gè)月的養(yǎng)老金有多少錢。(96年以前參加工作并繳納社保的本文不做說明)

(4)如果退休時(shí)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)未繳滿15年怎么辦?能不能一次性補(bǔ)繳?

如果到了退休年紀(jì)還沒有繳滿15年，就要繼續(xù)延繳，延繳期間不能領(lǐng)取養(yǎng)老金，如果延繳5年還沒有繳滿15年，才可以一次性補(bǔ)繳。

二、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

武漢市人力資源和社會(huì)保障局(以下簡稱武人社)文件《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇服務(wù)指南》第三條：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，終身支付。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月277元。(2018最新標(biāo)準(zhǔn))

1、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額除以139。

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金時(shí)有國家發(fā)放的，每年都會(huì)有微調(diào)，到達(dá)領(lǐng)取條件就可享受，我們可以不用管。

而養(yǎng)老金個(gè)人賬戶時(shí)要自己繳費(fèi)的，目前武漢市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)共設(shè)有13個(gè)繳費(fèi)檔次。

分別為每年300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元、3000元、4000元、5000元。參保人可自主選擇繳費(fèi)檔次，多繳多得。

案例：

老陳參保城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)檔次是1000元/年，至今年年滿60歲已繳納15年，那么老李可每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金=270+1000*15/139=270+108=378元。

（1）武漢市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保條件是什么?

武漢市戶籍，并在戶籍所在地辦理參保手續(xù)

（2）領(lǐng)取需要哪些條件?

A、參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員，年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇以及國家和省、市規(guī)定的其他養(yǎng)老待遇的，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

B、2012年7月1日前已年滿60周歲人員，不用繳費(fèi)，可按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

C、2012年7月1日已年滿45周歲未滿60周歲的人員，應(yīng)從2012年開始按年繳費(fèi)，待年滿60周歲時(shí)，可按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

D、2012年7月1日未滿45周歲人員，待年滿60周歲時(shí)，累計(jì)繳費(fèi)不少于15年，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

（3）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)一次性補(bǔ)繳?

可以，補(bǔ)繳的開始時(shí)間不得早于2012年，一次性補(bǔ)繳年限=15年-(60-參保人員2012年實(shí)際年齡)。

（4）參保人在繳費(fèi)或領(lǐng)取期間死亡的，所繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)怎么辦?

參保人員出現(xiàn)出國(境)定居、死亡等情況的，應(yīng)終止湖北城鄉(xiāng)居保關(guān)系，并進(jìn)行終止登記。

參保人員(或指定受益人、法定繼承人)應(yīng)于終止當(dāng)月持死亡證、戶口注銷憑證、居民身份證等相關(guān)證件的原件及復(fù)印件到所參保的社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理參保終止手續(xù)。

參保人員在社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理終止手續(xù)后，其個(gè)人賬戶中的資金余額除政府補(bǔ)貼外一次性支付給法定繼承人或指定受益人。

三、自由人員參保養(yǎng)老保險(xiǎn)

自由人員也可參?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)，分為兩種，參保職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

參保居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與上面第二部分同，這里不做贅述。

參保職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，武人社《關(guān)于我市靈活就業(yè)人員2017年度社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通告》武漢市靈活就業(yè)人員每月繳納職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù)上下限范圍內(nèi)劃分為6個(gè)檔次。

由本人選擇確定，分別為：618.66元/月、719.62元/月、959.50元/月、1199.38元/月、2398.76元/月、3598.14元/月。

每月所繳養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)40%計(jì)入個(gè)人賬戶，辦理退休手續(xù)后，和單位參保職工養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，所繳養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)60%計(jì)入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶。

1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金=社會(huì)統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

2、其中個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(2018年為139)

（1）社會(huì)統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金怎么發(fā)放?

自繳職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，其社會(huì)統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金根據(jù)社保局系統(tǒng)公式算定發(fā)放，相關(guān)文件需在武人社官網(wǎng)申請(qǐng)政務(wù)公開獲得。

希望自繳職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的朋友，可以自行去申請(qǐng)看一下。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，亦屬于社會(huì)福利性質(zhì)保險(xiǎn)，其目的就是讓我們老有所依，但是養(yǎng)老金發(fā)放金額有限，“養(yǎng)老不能靠政府”，品質(zhì)養(yǎng)老，還需要我們自己來創(chuàng)造。